體系審核的有效性是一個成熟的審核員追求的目標和審核機構實力的體現。ISO14001審核過程中，根據導則62及EA110的規定分第一階段和第二階段，兩個階段審核側重點的準確把握是ISO14001審核的有效性的重要保證之一。兩個階段在ISO14001審核過程中體現不同的層次和不同的側重點，一階段審核是二階段審核的基礎，通過一階段的審核明確二階段審核的重點的方向；二階段審核是在一階段審核基礎上對體系運行所作出的全面、系統的評價。通過一階段的審核，指出體系在策劃方面、體系的基礎性工作方面以及控制對象方面存在的不足之處，推動受審核方把握環境管理體系實施不偏離重點，為體系有效運行提供準確方向，同時也為審核機構進行第二階段審核提供可行的條件。

第一階段審核是二階段審核的基礎，通過一階段的審核明確二階段審核的重點和方向；二階段審核是在一階段審核基礎上對體系運行所作出的全面、系統的評價。通過一階段的審核，指出體系在策劃方面、體系的基礎性工作方面以及控制對象方面存在的不足之處，推動受審核方把握環境管理體系實施不偏離重點，為體系有效運行提供準確方向，同時也為審核機構進行第二階段審核提供可行的條件。

第一階段審核側重點的把握是審核實踐過程中的難點，常見的不足之處有：一階段審核不充分，該階段發現的不符合卻在第二階段開出；或者一、二階段重復審核某些要素，特別是4.2，4.3.1，4.3.2，4.5.4，4.6等要素，導致審核資源的浪費。筆者就第一階段審核側重點把握作以下一些粗淺的分析。

一、 第一階段審核的目的：

1、收集充分的信息，了解組織產品、活動、服務以及輔助設施包括動力（鍋爐、發電機、空調、空壓機等），能源（水、氣、熱、電等）的情況并通過對體系文件以及若干重點要素，特別是4.2 環境方針、4.3.1環境因素、 4.3.2法律法規、 4.4.1組織機構和職責、 4.5.4環境管理體系審核、4.6管理評審等要素的初步審核不等于粗淺的審核，了解現場也不等于走馬觀花"，而要體現第一階段的側重點。通過現場的巡視和某些要素的審核確定第二階段審核的切入點和重點，為第二階段審核作好基礎性工作。

2、第一階段的審核，側重審核組織在環境管理體系策劃方面的情況，以及體系文件的符合性，確定第二階段審核的可行性和所必要的條件。

3、通過必要的現場審核，對組織的管理權限、活動領域和現場區域等各個方面加以明確，最后確認審核范圍。由于環境問題的復雜性和不可分割性，審核范圍的確認事關認證機構的質量風險。因此必須通過一階段審核從以上三個方面準確界定審核范圍。切勿將一些重污染工序作為相關方而將一些環境因素較為單純、環境績效比較良好的工序作為一個單獨的組織"來申請認證。

二、 第一階段審核的內容：

第一階段審核包括文件審核和必要的現場審核。其內容分別為：

1、 文件審核的內容：

a． 確認環境管理體系文件符合ISO14001標準中的各項要求。

b． 環境方針、重要環境因素、目標指標、管理方案和控制程序的一致性，確認體系的建立可以實現環境方針。

2、 在一階段現場審核過程中應把握以下內容：

a． 體系建立的基本情況，通過審核初始環境評審的時間、手冊、程序文件的發布時間，環境因素、清單等要素記錄的形成時間，確認體系試運行已在三個月以上。運行時間對體系有效性的審核和審核和有效性是十分重要的，實施和保持遠比建立環境管理體系難，堅持運行時間的要求也是保持體系健康發展的舉措。

b． 重點審核環境因素的識別與重要環境因素的評價程序及識別、評價過程的記錄與結果。環境因素的識別是環境管理體系運行的一項基礎性工作，重大環境因素的評價是環境管理體系運行的一項方向性工作。在環境因素充分識別的基礎上，準確、適宜地評價出體系所要控制的重大環境因素是第一階段審核有效性的體現。很難想象，一個污水還在嚴懲超標的組織回避污水排放這個重大環境因素，制定的目標指標、環境管理方案或運行控制程序，將節約用紙作為重大環境因素。這樣的體系好比是一篇離題千里的命題作文。從體系角度而言，是避重就輕，是無效的。

c． 法律法規的符合性及獲取、識別程序的實施情況。

法律法規的獲取和識別也是環境管理體系的基礎性工作，因為法律法規是制定目標指標的首要因素，也是環境因素識別和重大環境因素評價的重要依據。一階段審核必須對組織是否充分識別其環境因素相應的法律法規的條款和內容作出評價。對組織而言，比較薄弱的一塊是未能充分收集組織污染排放執行的具體標準，即根據組織所在區域的地表水、大氣、聲環境功能區的要求，執行相應的污染物排放標準。這個排放標準應以地方有關行政部門的批文（如環境影響評價批文等）為準。

同時一階段審核過程中，還應對組織法律法規的符合性作出評價。雖然ISO14000標準4.2要求組織承諾遵守法律法規，但結合中國國情，遵守法律法規是實施ISO14000的前提，主要污染物達標排放的最后期限應與"一控雙達標"的時間，即2000年12月31日為限。根據EA-110的規定，"認證機構應要求組織出示經當地環境保護行政主管部門確認的組織遵守環境法律法規情況的證明"。實踐證明，由地方監測部門對組織的污染物排放狀況作出一個全面的監測，以技術數據的形式證明組織行為的守法性是可為廣大組織所接受的，也是符合國際慣例的。

但因為監測結果尚需同組織所允許的排放標準相比來評判污染物的排放是否達標，因此環境影響評價的批復是十分必要的，或者由地方環保部門針對組織三廢排入所應執行的標準作一批復也是可行的。

d．內審實施的可信度和充分性。通過一階段對內審必要的記錄如內審的年度計劃、具體計劃，首末次會議簽到表，核查表及不符合項目糾正措施，并已付諸實施，具有可信度。通過一階段的審核，發現組織存在的薄弱五一節，并將其作為第二階段審核的重點和線索。確保內審通過二階段的審核，達到充分的深度，促使組織內審真正發揮其自我診斷、自我糾偏的三級控機制之一的作用。

e．組織機構職責的充分性，確認符合組織的實際狀況。特別是通過與最高管理者的交談，了解組織機構、職責等人力資源保障的充分性。與環境管理者代表的交談，了解其在體系實施過程中的核心地位。

f．管理評審已有效實施。一階段審核除要關注組織管理評審的可信度外，還應審核其主要內容，了解組織管理層對環境管理體系的總體評價。通過一階段對該要素的審核幫助審核組從宏觀上把握體系是很有幫助的。對管理評審報告中認為的不足之處，應作為第二階段審核的重點和切入點。

總之，第一階段審核的是體系的總體策劃情況，是體系基礎性、方向性的審核。第二階段審核的是體系的運行情況，只有策劃有效、基礎充分、方向無誤的體系運行才有可能是有效的。兩個階段審核互相補充，不可替代，共同支撐保證審核的深度和有效性。因此，體系文件的符合性，環境因素識別的充分性，重大環境因素評價的適宜性，法律法規的符合性，法律法規相應內容識別的適宜性、組織機構的適宜性和充分性，重大環境因素控制條款的一致性，內審和管理評審的可信度和充分性等都是在一階段審核的對象及評價的內容。把握以上內容審核，即把握住了第一階段審核的側重點，將為審核的有效性打下基礎。